[미국 투자] PTP ETF 구매시 대체상품

2023년의 새해가 밝으면서 미국 주식시장에서는 큰 변화가 있었습니다. 

그것은 바로 PTP 종목들에 대한 세금의 원천징수 입니다. 

 

대상	미국 증시 상장 천연자원, 부동산, 인프라 관련 ETF 200여개 상품(비정기적 변동, 추가 될수 있음)
세율	미국 비거주자가 매도시 매도액의 10% 원천 징수(보유기간, 투자 손익 상관없음.)
시행일	2023년 1월 1일 매도분 부터

 

늦게 정리하게 되었지만 최근들어 원자재의 가격이 다시 꿈틀거리는 현상을 보면서 2022년과 같이 투자를 한다면 매도액의 10% 원천징수로 인해 이익은 작아지고 손해는 더욱 커질 것이기 때문입니다. 

 

PTP (Publicly Traded Partnership)이란?

  - US IRS 1446(f) 조항에 따른 과세 - 미국 비거주자가 아닌 사람의 PTP 매도시 10% 원천징수 규정

    미국 정부가 지정한 '금융 자산' 이로 이해하면 된다. 원유, 가스, 자원 및 부동산등의 인프라 관련 ETF 상품들이고

    국내 투자자가 투자가능한 상품은 약 100개정도로 알려져있다. 또한 VIX와 같은 인덱스 상품들도 포함되어 있다. 

    

PTP 항목 과세 이유?

   - 미국인이 아닌 외국인들의 에너지 및 주식 단기 매매 지양

   - 해외에서 유입된 자금으로 인해 원자재의 변동성이 커지는 것을 막기 위해

   - 신재생에너지로 투자를 유도하기 위해

 

PTP 대상 종목 

   - 대신증권에서 공개했던 list를 참조하세요.

https://money2.daishin.com/html/Notice/2023/downloads/n_13.pdf

 

  - 대상 항목들은 비정기적으로 변경이 가능하므로 최신 정보로 업데이트가 필요합니다. 

  - 위 링크의 pdf 파일을 간략히 보면

           . 에너지 그룹

           . 에너지 원자재(UNG, USO등 Oil, Gas등)

           . 원자재 레버리지/인버스(BOIL, UCO, SCO, KOLD등)

           . 엔화, 유로화 레버리지(YCL, ULE등)

           .  금/은 원자재 (ZSL, GLL, AGO등)

           . 변동성 Index ETF(VIXY, UVXY등)

           . 밀, 옥수수,콩등 농업 원자재 (SOYB, CORN, WEAT등)

 

대체 투자 상품

  - 삼성증권에서 대안으로 제시하여준 상품은 아래 링크를 통해 확인하세요.

https://www.samsungpop.com/common.do?cmd=down&saveKey=research.pdf&fileName=3020/2022120110185874K_02_02.pdf&contentType=application/pdf 

  - 첨부 파일을 간략히 보면

     . FX - USUD, FXE, CYB등

     . 에너지 : OIL, GAZ 등

     . 귀금속 : GLD, IAU, SLV, SIVR등

     . 산업금속 : JJM, KMET, JJC등

     . 곡물 : TILL, COW, BAL등

 

자세한 사항은 각 증권사에 꾸준히 업데이트 하는 내용을 참고하시고, 지속적인 변화를 확인하고 투자하셔야 합니다. 

본 글의 목적은 PTP로 설정된 항목에 대해 투자시 유사한 대체 투자처가 있음을 인지하는데 목적을 두고 있습니다.